Op grond van BBV-artikel 19, lid c is in de begroting een overzicht van de incidentele baten en lasten verplicht. Volgens BBV-artikel 28, lid c moeten we in de toelichting op de programmarekening eveneens zo’n overzicht opnemen. Tabel 1 betreft een uitsplitsing per programma. Tabel 2 betreft het voorgeschreven model vanuit de begrotingsvoorschriften. Deze geeft inzicht in het structurele saldo. Tabel 3 geeft een nadere uitsplitsing weer van de mutaties met de reserves per programma.
Daarna presenteren wij de specificatie van de incidentele baten en incidentele lasten.
Overzicht incidentele baten en lasten per programma
Programma (bedragen x € 1.000) | Baten | Lasten | Saldo |
|---|---|---|---|
1. Wonen, werken en recreatie | -1.078 | 3.276 | 2.198 |
2. Fysieke leefomgeving | -4.180 | 4.683 | 503 |
3. Sociaal domein | -5.497 | 4.559 | -938 |
4. Sport, cultuur en onderwijs | -1.317 | 1.811 | 494 |
5. Inwoners, bestuur en veiligheid | -1.000 | 1.528 | 528 |
6. Bedrijfsvoering | -4.695 | 4.959 | 264 |
Totaal | -17.767 | 20.816 | 3.049 |
Overzicht structureel saldo
Structureel saldo (bedragen x € 1.000) | Bedrag |
|---|---|
Saldo van baten en lasten voor bestemming | 2.703 |
Mutaties reserves | 1.037 |
Saldo na bestemming | 3.740 |
Waarvan incidentele baten en lasten | 3.049 |
Structureel saldo | 691 |
* Meer lasten dan baten is een positieve correctie op het saldo na bestemming | |
Reserve | Totaal mutaties | Waarvan incidenteel | ||
|---|---|---|---|---|
Storting | Onttrekking | Storting | Onttrekking | |
Programma 1 - Wonen, werk en recreatie | ||||
- Algemene reserve | 0 | -175 | 0 | -175 |
- Uitvoering Omgevingswet | 265 | -106 | 265 | -106 |
- Overlopende posten | 72 | -200 | 72 | -200 |
- Omgevingsgerichte uitgaven en bovenplanse verevening | 254 | 0 | 254 | 0 |
Totaal programma 1 | 591 | -481 | 591 | -481 |
Programma 2 - Fysieke leefomgeving | ||||
- Algemene reserve | 0 | -2.707 | 0 | -2.707 |
- Omgevingsgerichte uitgaven en bovenplanse verevening | 0 | -10 | 0 | -10 |
- Bestaanszekerheid | 180 | -15 | 180 | -15 |
- Duurzaamheid | 0 | -32 | 0 | -32 |
- Overlopende posten | 57 | -130 | 57 | -130 |
- Verkeersveiligheid Vogelenzangseweg | 2.500 | 0 | 2.500 | 0 |
- Heractivering Riolering (kapitaallasten) | 0 | -112 | 0 | 0 |
- Onderdreef (kapitaallasten) | 0 | -18 | 0 | 0 |
Totaal programma 2 | 2.737 | -3.024 | 2.737 | -2.894 |
Programma 3 - Sociaal domein | ||||
- Algemene reserve | 0 | -2.118 | 0 | -2.118 |
- Overlopende posten | 348 | -16 | 348 | -16 |
- Nieuwkomers | 1.000 | 0 | 1.000 | 0 |
- Dorpshuizen | 1.500 | 0 | 1.500 | 0 |
Totaal programma 3 | 2.848 | -2.134 | 2.848 | -2.134 |
Programma 4 - Sport Cultuur en onderwijs | ||||
- Overlopende posten | 0 | -28 | 0 | -28 |
- Vastgoed en accommodaties | 734 | -195 | 734 | -195 |
- IHP 2007 - 2016 (kapitaallasten) | 0 | -25 | 0 | 0 |
Totaal programma 4 | 734 | -248 | 734 | -223 |
Programma 5 - Inwoners, bestuur en veiligheid | ||||
- Vitaal sportpark | 1.000 | 0 | 1.000 | 0 |
- Nieuwkomers | 0 | -1.000 | 0 | -1.000 |
Totaal programma 5 | 1.000 | -1.000 | 1.000 | -1.000 |
Programma 6 - Bedrijfsvoering | ||||
- Algemene reserve | 0 | -4.000 | 0 | -4.000 |
- Overlopende posten | 201 | -187 | 201 | -187 |
- Nieuwbouw gemeentehuis | 4.000 | 0 | 4.000 | 0 |
Totaal programma 6 | 4.201 | -4.187 | 4.201 | -4.187 |
Totaal | 12.111 | -11.074 | 12.111 | -10.919 |