Onderhoud kapitaalgoederen

Algemeen

Beleid
Begraafplaatsenbeleid 2020-2030

Ter uitvoering van het begraafplaatsenbeleid 2020-2030 hebben we in 2025 de volgende maatregelen uitgevoerd en streven in 2026 ernaar om ook de volgende maatregelen uit te voeren:

• Er zijn verschillende paden opgeknapt. Dit is gebeurd conform het afgesproken kwaliteitsniveau in het beheerplan wegen 2020-2025. Het streven is dat we in 2026 enkele paden op begraafplaats in Ingen aanpakken.
• We zijn begonnen met de administratieve voorbereiding voor het ruimen van graven op de begraafplaatsen in Beusichem en Zoelen.
• We hebben een onderzoek uitgevoerd naar de juridische haalbaarheid van de invoer van een extra onderhoudsrecht voor graven voor onbepaalde tijd vanaf 2030. . Met een raadsinformatiebrief informeren we de raad over de  conclusie in Q1 2026.
• We hebben een start gemaakt met de inzet van vrijwilligers van verschillende lokale verenigingen bij het regulier onderhoud van de begraafplaatsen. Dit is een continue proces dat continue verbeterd kan worden.
• We hebben een start gemaakt met het koppelen van de digitale kaarten met de begraafplaatsadministratie. Hier zullen we in 2026 mee doorgaan.
• In 2026 maken we een actuele behoefte – en capaciteitsbepaling. Op enkele begraafplaatsen leggen verzamelgraven aan in de vorm van  keldergraven ten behoeve van toekomstige ruimingen op de begraafplaatsen. De prioriteit bij de keuze van de betreffende begraafplaatsen volgt uit de resultaten van de behoefte- en capaciteitsbepaling.
• In 2026 maken we een start met het actualiseren van het beleid voor het behoud van de historisch waardevolle graven op onze begraafplaatsen.
•  In 2026 komen we met een voorstel voor het aanpassen van het financieel beheer (exploitatie) van onze begraafplaatsen.

Financiële middelen

• Bovengenoemde maatregelen zijn bekostigd uit bestaande budgetten.
• De inzet van vrijwilligers is een compenserende maatregel voor de oorspronkelijke participatie bij het ophalen van het oud papier door verenigingen. De vergoeding voor deze verenigingen worden vergoed uit de korting op de Dienstverleningsovereenkomst met Avri.

Risico's

• De verhouding tussen de kosten en de baten wijken af van het vastgestelde beleid:
  • de kosten van Avri voor lijkbezorging en onderhoud zijn enorm gestegen;
  • de benodigde onttrekking uit de voorziening afkoop onderhoud in 2025 zorgt voor een negatieve voorziening. Dit is niet toegestaan conform de BBV. Daarom is in 2025 opnieuw een extra storting in de voorziening gedaan van € 190.000.

Een voorziening mag niet negatief zijn. In 2023 is een evaluatie van het begraafplaatsenbeleid opgesteld. In het eerste kwartaal 2024 heeft hierover een beeldvormende raad plaatsgevonden. In de begroting 2024, 2025 en 2026 is respectievelijk € 215.000, € 190.000 en € 215.000 uit de algemene middelen in de voorziening gestort. In 2026 wordt een voorstel gedaan voor het positief houden van de voorziening.